2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》章节练习(2020-11-30)

发布时间：2020-11-30

2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 金融衍生工具5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为（）。【选择题】

A.平价权证、价内权证以及价外权证

B.认股权证和备兑权证

C.认购权证和认沽权证

D.美式权证、欧式权证以及百慕大式权证

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为股权类权证、债权类权证以及其他权证。根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，权证可分为认股权证和备兑权证。按照持有人权利的性质不同，权证分为认购权证和认沽权证。按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为美式权证、欧式权证、百慕大式权证等类别。按权证的内在价值，可以将权证分为平价权证、价内权证和价外权证。

2、根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，权证可分为（）。【选择题】

A.认购权证和认沽权证

B.认股权证和备兑权证

C.股权类权证、债权类权证以及其他权证

D.美式权证、欧式权证以及百慕大式权证

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，权证可分为认股权证和备兑权证；选项A：按照持有人权利的性质不同，权证分为认购权证和认沽权证；选项C：根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为股权类权证、债权类权证以及其他权证；选项D：按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为美式权证、欧式权证、百慕大式权证等类别；按权证的内在价值，可以将权证分为平价权证、价内权证和价外权证。

3、关于可转换公司债券的说法正确的是（）。Ⅰ.可转债转股会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益Ⅱ.发行可转债通常用于特定的投资项目Ⅲ.可转债的发债主体是上市公司本身Ⅳ.可转债自发行结束之日起12个月后可以转换为公司股票【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：可交换债券与可转换债券的不同：（1）发债主体和偿债主体不同。可交换债券的发债主体是上市公司的股东，通常是大股东；可转换债券的发债主体是上市公司本身；（Ⅲ正确）（2）适用的法规不同。在我国发行可交换公司债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》，侧重于债券融资；可转换公司债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，更接近于股权融资；（3）发行目的不同。前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目；后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目；（Ⅱ正确）（4）所换股份的来源不同。前者是发行人持有的其他公司的股份；后者是发行人未来发行的新股；（5）股权稀释效应不同。前者换股不会导致标的公司的总股本发生变化，也不会摊薄每股收益；后者会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益；（Ⅰ正确）（6）交割方式不同。前者在国外有股票、现金和混合三种交割方式；后者一般采用股票交割；（7）条款设置不同。前者一般不设置转股价向下修正条款；后者一般附有转股价向下修正条款，所谓转股价向下修正条款是指在股价持续比转股价格低的情况下，可以重新议定股价的条款；（8）转换为股票的期限不同。可转债自发行结束之日起6个月后可以转换为公司股票；可交换债券自发行结束之日起12个月后可交换为预备交换的股票。

4、根据《衍生工具与避险业务会计准则》的规定，金融衍生工具分为（）。【选择题】

A.场内衍生工具和场外衍生工具

B.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

C.基础衍生工具和派生衍生工具

D.普通衍生工具和特殊衍生工具

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件，该准则将金融衍生工具划分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具两大类，并给出了较为明确的识别标准和计量依据，尤其是所谓公允价值的应用，对后来各类机构制定衍生工具计量标准具有重大影响。

5、下列关于远期交易、现货交易和期货交易说法中正确的是（）。 Ⅰ.远期交易和现货交易都是实物商品 Ⅱ.远期和现货交易目的都是为了商品所有权的转移和商品价值的实现Ⅲ.期货交易的标的物是标准化期货合约 Ⅳ.期货交易实质是证券交易【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：远期交易和现货交易的标的物都是实物商品（Ⅰ正确），交易的目的都是为了商品所有权的转移和商品价值的实现（Ⅱ正确），因而都是商品交易。期货交易的标的物是商品所有权的凭证——标准化的期货合约（Ⅲ正确），交易目的不是实现商品的交割，而是为了风险规避或投机获利，其实质是一种证券交易（Ⅳ正确）。

下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

下列不属于基金销售监管主要方式的是（ ）。 A．宣传推介材料的报备监管 B．对基金销售适用性原则应用情况进行检查与指导 C．对基金销售人员从业资格的监管 D．通过督察长监督、检查基金销售活动

正确答案：C
基金销售监管的主要方式包括：①通过督察长监督、检查基金销售活动；②对基金销售适用性原则应用情况进行检查与指导；③宣传推介材料的报备监管。

公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。( )

正确答案：×
【解析】答案为B。按照法律规定，子公司具有企业法人资格，依法独立承担民事责任，分公司不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担。

美国的投资银行和英国的商人银行就是证券公司。（ ）

正确答案：√

声明：本文内容由互联网用户自发贡献自行上传，本网站不拥有所有权，未作人工编辑处理，也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎发送邮件至：contact@51tk.com 进行举报，并提供相关证据，工作人员会在5个工作日内联系你，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。

站内搜索
热门标签