2019年西藏期货从业资格考试教材

《期货公司监督管理办法》第九十五条规定，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构不按照规定履行报告义务，提供或者出具的材料、报告、意见不完整，责令改正，没收业务收入，单处或者并处3万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他责任人员给予警告，并处3万元以下罚款。

该风险的来源，取决于该金融机构所提供的服务、所发行的财富管理产品以及其交易的市场，通常包括股票价格及其指数、利率、汇率和信用利差、波动率、大宗商品期货和现货价格等多种风险因子中的一个或者多个。

金融机构提供的一揽子服务，包含了场外的看涨期权、场外看跌期权和远期融资。这些服务的提供一方面需要金融机构具有足够的资金提供融资；另一方面也需要金融机构有足够的交易能力来对冲期权和远期融资合约中利率互换共同带来的多方面风险。

《期货交易管理条例》第五十六条规定，期货公司不符合持续性经营规则或者出现经营风险且逾期未改正，其行为严重危及期货公司的稳健运行、损害客户合法权益，或者涉嫌严重违法违规正在被国务院期货监督管理机构调查的，国务院期货监督管理机构可以区别情形，对其采取下列措施：(一)限制或者暂停部分期货业务；(二)停止批准新增业务
或者分支机构；(三)限制分配红利，限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利；(四)限制转让财产或者在财产上设定其他权利；(五)责令更换董事、监事、高级管理人员或者有关业务部门、分支机构的负责人员，或者限制其权利；(六)限制期货公司自有资金或者风险准备金的调拨和使用；(七)责令控股股东转让股权或者限制有关股东行
使股东权利。