2021年基金从业资格考试《私募股权投资》章节练习(2021-10-02)
发布时间:2021-10-02
2021年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题,分为单选题。小编为您整理第八章 股权投资基金的内部管理5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、股权投资基金会计核算的主要内容包括()。Ⅰ.权益核算Ⅱ.估值核算Ⅲ.利润核算Ⅳ.基金财务会计报告【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:D
答案解析:选项D符合题意:股权投资基金会计核算的主要内容包括以下方面:(1)权益核算;(2)利息和溢价核算;(3)费用核算;(4)基金申购与赎回核算;(5)估值核算;(6)利润核算;(7)基金财务会计报告;(8)基金会计核算的复核。
2、契约型股权投资基金的基金投资者可依法转让其持有的基金份额,转让后其基金的合格投资者人数不得超过()人。【单选题】
A. 50
B.100
C.150
D.200
正确答案:D
答案解析:契约型股权投资基金的基金投资者可依法转让其持有的基金份额,转让后其基金的合格投资者人数不得超过200人。
3、总收益倍数体现了投资人的()。【单选题】
A.实际回报水平
B.实际收益
C.账面回报水平
D.预期收益
正确答案:C
答案解析:总收益倍数,是指截至某一特定时点,投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率,体现了投资人的账面回报水平。
4、管理人内部控制的作用不正确的是()。【单选题】
A.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念
B.只需进行内部控制,不管公司经营发展
C.保障股权投资基金财产的安全、完整
D.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
正确答案:B
答案解析:选项B说法错误:管理人内部控制的作用主要包括:(1)保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。(2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。(3)保障股权投资基金财产的安全、完整。(4)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
5、股权投资基金的业绩评价一般会通过计算内部收益率、已分配收益倍数和总收益倍数等主要指标,与同一年份内市场中同类型基金整体指标的()进行综合比较,以此来确定该基金在当时时点的业绩表现水平。Ⅰ.平均数Ⅱ.中位数Ⅲ.前10%分位数Ⅳ.前20%分位数【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A符合题意:对于股权投资基金的业绩评价一般会通过计算内部收益率、已分配收益倍数和总收益倍数等主要指标,与同一年份内市场中同类型基金整体指标情况(如平均数、前5%分位数、前25%分位数、中位数、后25%分位数和后5%分位数)进行综合比较, 以此来确定该基金在当时时点的业绩表现水平。
下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题,供大家学习参考。
A、可行投资组合集左边界上的任意可行组合
B、可行投资组合集内部任意可行组合
C、可行投资组合集右边界上的任意可行组合
D、在所有风险相同的投资组合中具有最高预期收益率的组合
Ⅰ.维护公司的统一性和完整性,在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策,不受他人干预
Ⅱ.熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求,依法合规、勤勉、审慎地行使职权
Ⅲ.构建公司自身的企业文化,保持公司内部机构和人员责任体系、报告途径的清晰、完整
Ⅳ.可以在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
基金管理人的管理层负责落实合规管理目标,对合规运营承担责任,履行合规管理职责:①建立健全合规管理组织架构,遵守合规管理程序,配备充足、适当的合规管理人员,并提供必要、充分的人力、物力、财力、技术支持和保障。②发现违法违规行为及时报告、整改,落实责任追究。③公司章程或者董事会确定的其他要求。
经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求,依法合规、勤勉、审慎地行使职权,促进基金财产的高效运作,为基金份额持有人谋求最大利益。
经理层人员应当维护公司的统一性和完整性,在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策,不受他人干预,不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员。
经理层人员应当构建公司自身的企业文化,保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整,不得违反规定的报告路径,防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况。
B.投资政策说明书在制订后不得变更
C.制订投资政策说明书是进行投资组合管理的基础
D.投资政策说明书有助于合理评估投资管理人的投资业绩
B.利润最大化
C.统一化
D.差异化
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