2020年基金从业资格考试《基金法律法规》章节练习(2020-06-04)

发布时间：2020-06-04

---

2020年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第十二章 基金管理人的内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、内部控制机制中，在（ ）上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。【单选题】

A.设置内部控制机构

B.建立内部控制制度

C.监督内部控制

D.执行内部控制制度

正确答案:C

答案解析:基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上，不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向；②在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向；③在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向；④在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

2、（）以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监管人员的活动。【单选题】

A.行为监控

B.控制活动

C.内部环境

D.事项识别

正确答案:A

答案解析:行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监管人员的活动。

3、基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是（ ）。【单选题】

A.基本管理制度

B.部门业务规章

C.内部控制大纲

D.内部风险控制制度

正确答案:C

答案解析:公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容；基本管理制度应当至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等；部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明；所谓内部控制风险，就是指影响内部控制功效发挥和目标实现或导致内部控制失效的不确定性。

4、岗位责任原则的关键因素是（ ）。【单选题】

A.权利和义务

B.责任和权力

C.岗位和权利

D.职责和权限

正确答案:B

答案解析:责任和权力是岗位责任原则中的关键因素，有什么样的岗位责任，就要赋予此岗位完成任务所必需的权力，切忌出现岗位职责不明确、权力不清楚的现象。

5、基金持有人与基金管理人之间是（ ）关系。【单选题】

A.投资

B.中介服务

C.信托

D.控股

正确答案:C

答案解析:基金持有人与基金管理人之间是信托关系，基金管理人和基金托管人应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。

---

下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

---

声明：本文内容由互联网用户自发贡献自行上传，本网站不拥有所有权，未作人工编辑处理，也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎发送邮件至：contact@51tk.com 进行举报，并提供相关证据，工作人员会在5个工作日内联系你，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。