2021年基金从业资格考试《基金法律法规》章节练习(2021-10-03)

发布时间：2021-10-03

2021年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第二十五章 基金管理人的内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、关于基金管理公司监察稽核制度的表述，错误的是（ ）。【单选题】

A.基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作

B.督察长应强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况

C.公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案

D.公司应设立督察长，对董事会负责

正确答案:B

答案解析:B项，基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公司内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任；基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作；公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案；公司应设立督察长，对董事会负责。

2、基金管理人内部控制应履行的原则不包括（ ）。【单选题】

A.适用性原则

B.独立性原则

C.有效性原则

D.相互制约原则

正确答案:A

答案解析:基金管理人内部控制应履行：①健全性原则；②有效性原则；③独立性原则；④相互制约原则；⑤成本效益原则。

3、基金持有人与基金管理人之间的关系是（ ）。【单选题】

A.委托关系

B.信托关系

C.代理关系

D.雇佣关系

正确答案:B

答案解析:基金持有人与基金管理人之间是信托关系，基金管理人和基金托管人应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。

4、（ ）的诞生标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变。【单选题】

A.淄博基金

B.基金开元

C.华安创新

D.基金金泰

正确答案:C

答案解析:2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生，标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变。2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

5、基金公司内部控制是指(  )。【单选题】

A.只需通过建立组织机制、运用管理方法形成的系统

B.通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统

C.内部管理人员实施监督的程序

D.为防范和化解风险而制定的制度

正确答案:B

答案解析:内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题，供大家学习参考。
下列有关金融交易组织方式的表述中，错误的是（ ）。

A.它是指组织金融工具交易时采用的方式
B.可以是有固定场所的组织、有制度、集中进行交易的方式
C.可以是在各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式
D.可以是电信网络交易方式，即有固定场所，交易双方也直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式
答案：D
解析：
电信网络交易方式，即没有固定场所，交易双方也不直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式。
下列指标可以用来分析企业盈利能力的是（ ）。

A.资产收益率
B.资产周转率
C.资产负债率
D.利息保障倍数
答案：A
解析：
盈利能力分析：计算公司各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率等，分析公司各年度盈利能力及其变动情况，分析和判断公司盈利能力的持续性。资产负债率和利息保障倍数用来分析企业偿债能力，资产周转率用来分析企业运营能力。
通过对（ ）和（ ）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。
A、基金份额变动情况；持有人结构
B、基金分红能力；持有人结构
C、基金盈利能力；持有人结构
D、基金份额变动情况；基金盈利能力

答案：A
解析：
通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

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