2021年证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟试题(2021-08-01)

发布时间：2021-08-01

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2021年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、证券公司申请IB业务资格，说法正确的是（）。Ⅰ.具有满足业务需要的技术系统 Ⅱ.配备必要的业务人员 Ⅲ.证券公司申请IB资格，应当按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度Ⅳ.证券公司申请IB资格，需全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定标准【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：证券公司申请IB业务资格，应当符合下列条件：（1）申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准；（2）已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度；（Ⅲ正确）（3）全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准；（Ⅳ正确）（4）配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展IB业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员；（Ⅱ正确）（5）已按规定建立健全与IB业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；（6）具有满足业务需要的技术系统；（Ⅰ正确）（7）中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。　　

2、公司型基金的特点有（）。Ⅰ.基金的设立程序类似于一般股份公司 Ⅱ.它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金财产 Ⅲ.基金的组织结构与一般股份公司类似 Ⅳ.没有基金章程，也没有公司董事会【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：没有基金章程，也没有公司董事会是契约型基金的特点（Ⅳ错误），公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。

3、股票买卖印花税由（）在同投资者办理交收过程中代为扣收，然后再同中国结算公司集中结算。【选择题】

A.证券经纪商

B.中国证监会

C.证券交易所

D.国务院

正确答案:A

答案解析:选项A正确：股票买卖印花税由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收，然后再同中国结算公司集中结算。

4、（）是指股票在二级市场交易的价格。【选择题】

A.股票的票面价值

B.股票的清算价格

C.股票的账面价值

D.股票的市场价格

正确答案:D

答案解析:选项D正确：股票的市场价格是指股票在二级市场交易的价格。

5、会计师事务所从事（）证券服务业务，应当按照规定向中国证监会和国务院有关主观部门备案。Ⅰ.为证券的发行、上市、挂牌、交易等证券业务活动制作、出具财务报表审计报告Ⅱ.为证券的发行、上市、挂牌、交易等证券业务活动制作、出具内部控制审计报告Ⅲ.为证券公司及其资产管理产品制作、出具财务报表审计报告Ⅳ.为证券公司及其资产管理产品制作、出具盈利预测审核报告【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：会计师事务所从事下列证券服务业务，应当按照规定向中国证监会和国务院有关主管部门备案：（1）为证券的发行、上市、挂牌、交易等证券业务活动制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈利预测审核报告，以及中国证监会和国务院有关主观部门规定的其他文件；（2）为证券公司及其资产管理产品制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈利预测审核报告，以及中国证监会和国务院有关主观部门规定的其他文件。会计师事务所参与上述第（1）项相关主体重要组成部分或者其控制的主体的审计，其审计对象的资产总额、营业收入中的一项达到上述第（1）项相关主体最近一期经审计合并财务报表对应项目金额15%的，视同从事证券服务业务。

6、下列选项中，属于证券公司的直投业务范围的有（）。Ⅰ.提供期货行情信息、交易设施Ⅱ.使用自有资金对境内企业进行股权投资Ⅲ.为客户提供股权投资的财务顾问服务Ⅳ.设立直投基金，筹集并管理客户资金进行股权投资【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：证券公司的直投业务范围包括：（1）使用自有资金对境内企业进行股权投资；（Ⅱ正确）（2）为客户提供股权投资的财务顾问服务；（Ⅲ正确）（3）设立直投基金，筹集并管理客户资金进行股权投资；（Ⅳ正确）（4）在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券投资基金、集合资产管理计划或者专项资产管理计划；（5）中国证监会同意的其他业务。

7、对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴（）的个人所得税。【选择题】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正确答案:D

答案解析:选项D正确：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

8、股票最基本的特征是（）。【选择题】

A.流动性

B.期限性

C.风险性

D.收益性

正确答案:D

答案解析:选项D正确：收益性是股票最基本的特性，持有股票的目的在于获取收益。

9、（）导致期货交易具有高度的杠杆作用。【选择题】

A.逐日盯市制度

B.每日限价制度

C.大户报告制度

D.保证金制度

正确答案:D

答案解析:选项D正确：由于期货交易的保证金比率很低，因此有高度的杠杆作用，这一杠杆作用使套期保值者能用少量的资金为价值量很大的现货资产找到回避价格风险的手段，也为投机者提供了用少量资金获取盈利的机会。

10、主要负责美国保险监管职责的是（）。【选择题】

A.联邦储备体系

B.联邦金融机构检查委员会

C.各州的保险监管局

D.各州政府

正确答案:C

答案解析:选项C正确：本题主要考查美国保险业的监管机构。美国实行的是“双层多头” 金融监管体制。各州的保险监管局承担市场准入以及监测检查等日常监管职责。

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下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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