2021年银行从业资格考试《风险管理（初级）》章节练习(2021-01-10)

发布时间：2021-01-10

2021年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三章 资本管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有（）。【多选题】

A.账面资本

B.经济资本

C.监管资本

D.自有资本

E.借入资本

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。

2、下列属于影响杠杆率的因素的是（）。【多选题】

A.一级资本

B.二级资本

C.一级资本扣减项

D.调整后的表内资产余额

E.调整后的表内外资产余额

正确答案:A、C、E

答案解析:选项ACE正确：原银监会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）÷调整后的表内外资产余额。

3、逆周期资本必须由（）来满足。【多选题】

A.二级资本

B.其他一级资本

C.核心一级资本

D.普通股一级资本

E.具有完全损失吸收能力的资本

正确答案:D、E

答案解析:选项DE正确：逆周期资本必须由普通股一级资本或其他具有完全损失吸收能力的资本来满足，各国监管机构可以根据实际情况确定，弥补资本监管导致的顺周期性。

4、商业银行在计算资本充足率时，应当从（）中全额扣除一些项目。【单选题】

A.一级资本

B.二级资本

C.核心一级资本

D.其他二级资本

正确答案:C

答案解析:选项C正确：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：（1）商誉；（2）其他无形资产；（3）由经营亏损引起的净递延税资产；（4）贷款损失准备缺口；（5）资产证券化销售利得；（6）确定受益类的养老金资产净额；（7）直接或间接持有本银行的股票；（8）对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。（9）商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

5、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，第三层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为（）。【单选题】

A. 1%

B. 3%

C.5%

D.6%

正确答案:A

答案解析:选项A正确：银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中，第三层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%，由核心一级资本满足；若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

个人教育贷款的发放对象不包括( )。

A 在读学生

B 即将就读的学生

C 在读学生的直系亲属

D 在读学生的法定监护人

正确答案：B
个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款，因此B不是个人教育贷款的发放对象。

下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有( )。

A．市场价值法不必对成本进行摊派

B．当前较为普遍的贷款分类方法主要依据公允价值法

C．市场价值法总是能够反映资产的真实价值

D．历史成本法具有客观性

E．采用历史成本法会导致银行损失的低估

正确答案：ABDE
解析：并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。故C选项说法不正确。

下列关于债权人行使代位权的描述，正确的有( )。

A．债权人以债务人的名义代位行使债务人的债权

B．债权人以自己的名义代位行使债务人的债权

C．代位权的行使范围以债权人的债权为限

D．代位权的行使范围以债务人的债务为限

E．债权人行使代位权的必要费用由债务人承担

正确答案：BCE
解析：依《合同法》的规定，债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，故B选项正确。代位权的行使范围以债权人的债权为限，同时，债权人行使代位权的必要费用由债务人承担故C、E选项正确。

贷款发放人员应根据审批意见确定应使用的合同文本并填写合同。在填写有关合同文本过程中，应注意( )。

A.合同文本要使用统一格式的个人住房贷款的有关合同文本，对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定

B．合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改

C．空白栏不允许填写任何内容

D．贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等有关条款要与贷款最终审批意见一致

E．合同条款有空白，但根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章

正确答案：ABDE
ABDE【解析】需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的内容应加横线表示删除；合同条款有空白栏，但根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章，因此C选项是错误的。

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