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(2017年)关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确的是（ ）。
A.不同基金可以共用名册登记
B.应当以基金为会计核算主体独立核算
C.不同基金可以共用统一账户
D.可以根据基金类别分类一起核算
B.应当以基金为会计核算主体独立核算
C.不同基金可以共用统一账户
D.可以根据基金类别分类一起核算
参考答案
参考解析
解析：基金管理人对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
更多 “(2017年)关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确的是（ ）。A.不同基金可以共用名册登记 B.应当以基金为会计核算主体独立核算 C.不同基金可以共用统一账户 D.可以根据基金类别分类一起核算” 相关考题
考题
关于证券投资基金会计核算的特点，以下表述错误的是()。A.基金会计核算主体是证券投资基金B.同一基金管理人管理的不同基金可以合并核算C.货币基金每日结转损益D.基金会计的责任主体是基金管理人和托管人
考题
关于股权投资基金的投资期和管理退出期的表述，错误的是( )。A、基金期限分为投资期与管理退出期B、基金管理人通常需要在投资期内完成基金的全部投资C、在管理退出期内，基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作D、根据约定，基金管理人在投资期与管理退出期内所收取的基金管理费不能实行不同的费率
考题
关于基金会计核算的特点，以下表述错误的是( )。A.基金会计核算以证券投资资金为会计核算主体B.目前，我国基金会计核算已细化到日C.基金会计核算的责任主体是基金管理人D.基金取得的金额资产或负债按照持有到期类进行初始确认
考题
关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是()。A.不同基金账簿记录应当相互独立B.不同基金的名册登记应当独立C.对所管理的基金应当建立核算D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
考题
下列关于基金销售渠道审慎调查的说法，正确的是( )。A.基金代销机构对基金管理人的审慎调查B.基金管理人对基金代销机构的审慎调查C.基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查D.以上说法都正确
考题
(2016年)关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（）。A.不同基金账簿记录应当相互独立
B.不同基金的名册登记应当独立
C.对所管理的基金应当建立核算
D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
考题
关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（ ）。A、不同基金账簿记录应当相互独立
B、不同基金的名册登记应当独立
C、对所管理的基金应当建立核算
D、基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
考题
关于基金认购费和申购费的收取方式，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ.基金管理人根据其申购（认购）金额适用不同的前端申购（认购）费率标准
Ⅱ.基金管理人根据其持有期限适用不同的前端申购（认购）费率标准
Ⅲ.基金管理人根据其申购（认购）金额适用不同的后端申购（认购）费率标准
Ⅳ.基金管理人根据其持有期限适用不同的后端申购（认购）费率标准A.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅰ.Ⅳ
考题
(2017年)关于基金认购费和申购费的收取方式，下列表述正确的是（ ）。
Ⅰ．基金管理人根据其申购（认购）金额适用不同的前端申购（认购）费率标准
Ⅱ．基金管理人根据其持有期限适用不同的前端申购（认购）费率标准
Ⅲ．基金管理人根据其申购（认购）金额适用不同的后端申购（认购）费率标准
Ⅳ．基金管理人根据其持有期限适用不同的后端申购（认购）费率标准A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
考题
(2017年)下列关于基金的会计核算工作的说法中，错误的是（ ）。A.对所管理的基金应当独立核算
B.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
C.不同基金账薄记录应当相互独立
D.不同基金的名册登记应当独立
考题
以下关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（ ）。A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准
B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人
D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序
考题
关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。A、基金日常估值由基金管理人进行B、基金估值的第一责任人是基金管理人C、基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布D、基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核
考题
下列关于基金管理人和基金托管人的说法中，正确的是（）。①我国的基金管理人主要由依法设立并取得相应资格的商业银行担任②基金管理人负责进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告③为保障投资者利益，各国都规定基金资产必须由托管机构来保管④基金托管人在基金运作中承担着交易监督、资金清算和会计核算等职能A、①②③B、①②④C、②③④D、①②③④
考题
下列关于基金管理人与托管人的关系的描述，正确的是（）。A、基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系B、基金管理人和基金托管人均对基金发起人负责C、基金管理人和基金托管人由不具有任何关联关系的不同机构或公司担任D、基金管理人和基金托管人在财务上、人事上、法律地位上完全独立
考题
单选题下列关于基金管理人，说法错误的是（ )。A
基金管理人是基金的组织者和管理者B
交易佣金是基金管理人的主要收入来源C
我国基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任D
基金资产的会计核算由基金管理人承担
考题
单选题关于证券投资基金会计核算的特点，以下表述错误的是（ ）。[2015年12月真题]A
基金会计核算主体是证券投资基金B
货币基金每日结转损益C
同一基金管理人管理的不同基金可以合并核算D
基金会计的责任主体是基金管理人和托管人
考题
单选题下列关于证券投资基金会计核算的特点中，表述正确的有（ ）。Ⅰ.基金会计的责任主体是基金托管人和管理人Ⅱ.货币基金每日结转损益Ⅲ.基金会计核算的主体是证券投资基金Ⅳ.货币基金每日结转收益A
Ⅰ、Ⅱ、ⅢB
Ⅰ、Ⅱ、ⅣC
Ⅱ、Ⅲ、ⅣD
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
单选题关于FOF基金，以下表述正确的是（ ）。 I. FOF基金要求该基金资产的60%需投资于其他基金份额II. 基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理费III. 基金管理人在FOF所投基金披露净值的当日，及时披露FOF份额净值IV. FOF不可以投资分级基金A
Ⅰ、Ⅱ、ⅢB
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC
Ⅱ、ⅣD
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
单选题下列表述正确的有（ ）。[2015年3月真题]Ⅰ．基金管理人负责基金资产的保管Ⅱ．基金托管人必须对基金份额持有人负责，监督基金管理人的行为Ⅲ．基金管理人是基金运营的核心Ⅳ．基金托管人负责基金资产的经营A
Ⅰ、ⅡB
Ⅲ、ⅣC
Ⅱ、ⅢD
Ⅰ、Ⅳ
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