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单选题
某公司为全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司,该公司拟发行股份购买资产且构成重大资产重组,以下说法正确的是(  )。
A

该公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的,经股东大会决议后,应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准

B

该公司向特定对象发行股份作为交易对价的,应当以董事会召开前一定期间内该公司股票的市场价格为定价依据

C

独立财务顾问持续督导的期限自该公司完成本次重大资产重组之日起,应当对该公司进行终身督导

D

该公司可以选择公开发行可转换债券募集资金,支付拟购买资产的交易对价

E

本次重大资产重组涉及发行股份的,特定对象以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起至少12个月内不得转让


参考答案

参考解析
解析:
根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》(2020年修正)具体分析如下:
A项,第19条规定,公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组,经股东大会决议后,应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准。
BD两项,第17条规定,公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产。使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的,其支付手段的价格由交易双方自行协商确定,定价可以参考董事会召开前一定期间内公众公司股票的市场价格、同行业可比公司的市盈率或市净率等。
C项,第24条规定,独立财务顾问应当按照中国证监会的相关规定,对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责。持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起,应当不少于一个完整会计年度
E项,第26条规定,重大资产重组涉及发行股份的,特定对象以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起6个月内不得转让。
更多 “单选题某公司为全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司,该公司拟发行股份购买资产且构成重大资产重组,以下说法正确的是(  )。A 该公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的,经股东大会决议后,应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准B 该公司向特定对象发行股份作为交易对价的,应当以董事会召开前一定期间内该公司股票的市场价格为定价依据C 独立财务顾问持续督导的期限自该公司完成本次重大资产重组之日起,应当对该公司进行终身督导D 该公司可以选择公开发行可转换债券募集资金,支付拟购买资产的交易对价E 本次重大资产重组涉及发行股份的,特定对象以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起至少12个月内不得转让” 相关考题
考题 上市公司破产重整,涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的,其发行股份价格由相关各方协商确定后,提交股东大会作出决议,关联股东可以参与表决。( )

考题 下列选项中,属于个人持有新三板挂牌公司的股票的是()。 A、在全国中小企业股份转让系统挂牌前取得的股票B、通过收购取得的股票C、通过全国中小企业股份转让系统挂牌转让取得的股票D、挂牌公司分立,个人持有的被分立公司股票转换的分立后公司股票

考题 根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法》,下列说法正确的有( )。 Ⅰ.全国股转公司于每年4月30日启动挂牌公司所属层级的调整工作 Ⅱ.基础层的挂牌公司,符合创新层条件的,调整进入创新层;不符合创新层维持条件的挂牌公司,调整进入基础层 Ⅲ.挂牌公司可以自愿放弃进入创新层 Ⅳ.层级调整期间,挂牌公司因被证监会派出机构采取行政监管措施,不得调整进入创新层 Ⅴ.创新层挂牌公司不符合创新层公司治理要求且累计时间达到3个月以上的,自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B:Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ C:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

考题 在全国企业股份转让系统挂牌的股份公司,下列关于该公司进行重大资产重组的相关说法正确的有()。 Ⅰ.该公司进行重大资产重组,应当由董事会依法作出决议,经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过 Ⅱ.该公司进行重大资产重组的相关资产尚未完成审计、评估等相关工作,可以召开董事会审议重大资产重组事项 Ⅲ.股东人数超过200人的,应当对出席会议的持股比例在10%以上的股东表决情况实施单独统计票 Ⅳ.向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组,经该股东大会决议后,应当按照有关规定编制申请文件并向全国股转系统申请核准 Ⅴ.独立财务顾问应当按照相关规定,对该公司履行持续督导,且持续督导的期限应当不少于一个完整会计年度A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅱ、Ⅴ E、Ⅳ、Ⅴ

考题 以下关于资产的分类说法正确的有( )。 A、不处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资应划分为长期股权投资 B、处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资不应划分为长期股权投资 C、持有某全国中小企业股份转让系统挂牌公司的10%股份的股权投资应划分为长期股权投资,并按照成本法进行核算 D、持有某公司10%股权,该公司不是上市公司,也不是全国中小企业股份转让系统挂牌的非上市公众公司,且该股权公允价值不能可靠取得,则该股权投资应划分为长期股权投资,并按照成本法进行核算

考题 关于全国中小企业股份转让系统股转层级调整,表述不正确的是()。A、层级调整期间,被出具自律监管函的,不允许进入创新层 B、挂牌公司对分层结果存有异议的,应在3个转让日内提出 C、挂牌公司自愿放弃进入创新层的,应在3个工作日内提出 D、全国股转公司正式调整挂牌公司层级前,需要在全国股转系统官网进行公示

考题 (2015年5月)以下关于资产的分类说法正确的有( )A. 不处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资应划分为长期股权投资 B. 处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资不应划分为长期股权投资 C. 持有某全国中小企业股份转让系统挂牌公司的10%股份的股权投资应划分为长期股权投资,并按照成本法进行核算 D. 持有某公司10%股权,该公司不是上市公司,也不是全国中小企业股份转让系统挂牌的非上市公众公司,且该股权公允价值不能可靠取得,则该股权投资应划分为长期股权投资,并按照成本法进行核算

考题 以下关于资产的分类说法正确的有(  )A.不处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资应划分为长期股权投资 B.处于股权分置改革过程对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的股权投资不应划分为长期股权投资 C.持有某全国中小企业股份转让系统挂牌公司的10%股份的股权投资应划分为长期股权投资,并按照成本法进行核算 D.持有某公司10%股权,该公司不是上市公司,也不是全国中小企业股份转让系统挂牌的非上市公众公司,且该股权公允价值不能可靠取得,则该

考题 境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌,公开转让股份,进行( )等活动。 ①股权融资 ②债权融资 ③债务重组 ④资产重组A.①②④ B.①③④ C.①②③④ D.①②③

考题 境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌,公开转让股份,进行以下( )等活动。 ①股权融资 ②债权融资 ③债务重组 ④资产重组A.①②④ B.①③④ C.①②③④ D.①②③

考题 以下重大资产重组中,应当向中国证监会申请核准的是()。A、公众公司现金购买资产构成重大资产重组,且股东人数超过200人B、公众公司出售资产构成重大资产重组,且股东人数超过200人C、公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计不超过200人的重大资产重组D、公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组

考题 根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》,全国股份转让系统公司依法对申请挂牌公司、挂牌公司及其他信息披露义务人、主办券商等市场参与人进行自律监管。

考题 挂牌公司办理新增股份登记业务,最早可于()在中国结算网上业务平台查询登记结果。A、新增股份可转让日当天B、新增股份可转让日的前一工作日C、新增股份可转让日的次一工作日D、挂牌公司在全国股转公司发布《新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告》当天

考题 中国证监会不予核准公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请的,自决定之日起()个月内,不受理该公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请。A、1B、3C、6D、12

考题 挂牌公司进行重大资产重组时,股票在全国股份转让系统公开转让的公众公司应当在证券暂停转让之日起()个转让日内,向全国股转公司提交挂牌公司重大资产重组内幕信息知情人登记表。A、1B、2C、3D、5

考题 根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)》,下列说法正确的有()。 Ⅰ全国股转公司于每年5月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级,进入创新层不满6个月的挂牌公司不进行层级调整 Ⅱ基础层的挂牌公司,符合创新层条件的,调整进入创新层;不符合创新层维持条件的挂牌公司,调整进入基础层 Ⅲ挂牌公司可以自愿放弃进入创新层 Ⅳ层级调整期间,挂牌公司因被证监会派出机构采取行政监管措施,不得调整进入创新层 Ⅴ创新层挂牌公司不符合创新层公司治理要求且累计时间达到3个月以上的,自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

考题 下列关于全国中小企业股份转让系统的说法中,错误的是()。A、主要为创新型、创业型、成长型中小微企业服务B、是经国务院批准的全国性证券交易场所C、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司纳入非上市公众公司统一监管,股东人数不可以超过200人D、全国股份转让系统实行主办券商制度

考题 单选题下列股份转让系统挂牌公司重大资产重组相关事项的说法,正确的是(  )。A 挂牌公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买的,在计算相应指标时,应当以第一次交易时挂牌公司以及交易标的期末资产总额、资产净额作为分子和分母B 挂牌公司出售生产设备的资产总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的30%以上的,构成重大资产重组C 挂牌公司计算相关交易是否达到重大资产重组标准时,其净资产额应当包括少数股东权益D 挂牌公司购买用于生产经营的土地使用权的资产总额占其最近一个会计年度审计的合并财务会计报表期末资产总额的60%,不构成重大资产重组E 挂牌公司向控股子公司增资,出资额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例为35%,占净资产额的比例为65%,不构成重大资产重组

考题 多选题下列关于上市公司重大资产重组的论述,错误的有( )。A上市公司购买、出售的资产净额占公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过3 000万元人民币,构成重大资产重组B上市公司重组中,通过发行股份购买资产的,发行股份的价格不得低于市场参考价的90%C特定对象以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内不得转让D上市公司重组中,借壳上市申请或者发行股份购买资产的申请,应当提交并购重组委审核

考题 多选题根据证券法律制度的规定,股份有限公司的下列股份发行或转让活动中,可以豁免向证监会申请核准的有()。A因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到220人,但在1个月内降至195人B在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份,发行后股东预计达到195人C股东累计已达195人的公司拟公开转让股份D公司获得定向发行核准后第13个月,拟使用未完成的核准额度继续发行

考题 单选题根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务暂行办法》,全国股转系统挂牌公司下列股份转让情形中,可以办理特定事项协议转让手续的有(  )。[2019年6月真题]Ⅰ.与挂牌公司收购及股东权益变动相关,且单个受让方受让的股份数量不低于公司总股本5%的股份转让Ⅱ.转让双方存在关联关系,或均受同一控制人所控制的Ⅲ.外国投资者战略投资挂牌公司所涉及的股份转让Ⅳ.特定投资者之间进行的股份转让Ⅴ.行政划转挂牌公司股份A Ⅰ、Ⅱ、ⅤB Ⅱ、Ⅲ、ⅣC Ⅰ、Ⅲ、ⅤD Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

考题 单选题下列关于全国股份转让系统挂牌公司重大资产重组的说法,正确的是()。A 无先例、重大不确定性,需要进行政策咨询的,挂牌公司应当在2日内向全国股份转让系统公司申请公司证券暂停转让B 发行股份购买资产构成重大资产重组的,且发行后股东人数超过200人的,经全国股转系统核准后,应在验资完成后10个转让日内,报送股份登记申请文件C 内幕信息知情人范围包括但不限于公司的董事、监事、高级管理人员,持有公司10%股份的股东和公司的实际控制人,以及其董事、监事和高级管理人员,本次重大资产重组的交易对方及其关联方,及其董事、监事、高级管理人员D 挂牌公司股票暂停转让后应当每周披露一次进展情况报告,说明批准、定价等事项进展和可能影响的不确定性因素

考题 单选题甲公司为全国中小企业股份转让系统挂牌的股份公司,下列关于该公司进行重大资产重组的相关描述正确的有(  )。Ⅰ.公司进行重大资产重组,须经出席股东大会的股东所持表决权1/2以上通过Ⅱ.公司进行重大资产重组的相关资产尚未完成审计、评估等相关工作,可以召开首次董事会Ⅲ.公司股东人数超过200人的,应当对出席会议的持股比例在5%以下的股东表决情况实施单独计量Ⅳ.公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组,经股东大会决议后,应当按照有关规定编制申请文件并在全国股份转让系统申请核准Ⅴ.独立财务顾问应当按照相关规定,对该公司履行持续督导职责,且持续督导的期限应当不少于一个完整会计年度A Ⅰ、ⅢB Ⅱ、ⅤC Ⅰ、Ⅳ、ⅤD Ⅱ、Ⅳ、ⅤE Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

考题 单选题根据《上市公司重大资产重组管理办法》和《关于关购重组“小额快速”审核适用情形的相关问题与解答》,不考虑其他因素,以下说法正确的是(  )。A 甲上市公司发行股份购买资产,未构成重大资产重组,无需经证监会审核B 乙上市公司发行股份购买资产,构成重大资产重组,且最近12个月内累计交易金额不超过5亿元,可适用“小额快速”审核C 丁上市公司按照证监会核准的发行证券文件披露的用途,使用募集资金购买资产,达到重大资产重组标准,应当编制重大资产重组报告书D 丙上市公司全部以自有资金购买资产,构成重大资产重组,无需经证监会审核

考题 单选题下列关于全国中小企业股份转让系统的说法中,错误的是()。A 主要为创新型、创业型、成长型中小微企业服务B 是经国务院批准的全国性证券交易场所C 在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司纳入非上市公众公司统一监管,股东人数不可以超过200人D 全国股份转让系统实行主办券商制度

考题 单选题境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌,公开转让股份,进行( )等活动。Ⅰ.股权融资Ⅱ.债权融资Ⅲ.债务重组Ⅳ.资产重组A Ⅰ、Ⅲ、ⅣB Ⅰ、Ⅱ、ⅣC Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

考题 单选题根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》,境内符合条件的股份公司可以通过主办券商申请在全国中小企业股份转让系统( )。Ⅰ.公开转让股份Ⅱ.进行股权和债券融资Ⅲ.进行资产重组Ⅳ.公开发行股份A Ⅱ、Ⅲ、ⅣB Ⅰ、Ⅱ、ⅢC Ⅲ、ⅣD Ⅰ、Ⅱ