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某公司拟建设A、B两个公路项目,A项目的工程费用为3000万元,工程建设其他费用为1000万元,预备费为工程费用及工程建设其他费用之和的15%。固定资产投资拟向银行贷款金额为2640万元,剩余部分为自有资金投资。贷款年利率为6%(按季度计息)。B项目的工程费用为3600万元,工程建设其他费用为570万元,预备费为工程费用及工程建设其他费用之和的10%。固定资产投资拟向银行贷款金额为3100万元,剩余部分为自有资金投资。贷款年利率为6%(按年计息)。
两个项目建设期均为2年,投资比例均按照第一年40%,第二年60%投入,贷款发放比例同投资比例。计算结果保留小数点后两位。
<1> 、分别计算A、B项目的建设期贷款。
<2> 、该公司拟通过项目的总投资额进行方案的选择,拟采用投资额较小的项目为最优方案。试分析应选择哪个项目进行投资。


参考答案

参考解析
解析:1.(1)A项目贷款有效利率=(1+6%/4)4-1=6.14%
第一年贷款额=2640×40%=1056(万元)
第二年贷款额=2640×60%=1584(万元)
第一年贷款利息=1056/2×6.14%=32.42(万元)
第二年贷款利息=(1056+32.42+1584/2)×6.14%=115.46(万元)
A项目建设期贷款利息合计:32.42+115.46=147.88(万元)
(2)B项目贷款利率=6%
第一年贷款额=3100×40%=1240(万元)
第二年贷款额=3100×60%=1860(万元)
第一年贷款利息=1240/2×6%=37.20(万元)
第二年贷款利息=(1240+37.2+1860/2)×6%=132.43(万元)
B项目建设期贷款利息合计:37.2+132.43=169.63(万元)
2.(1)A项目总投资=(3000+1000)×1.15+147.88=4747.88(万元)
(2)B项目总投资=(3600+570)×1.1+169.63=4756.63(万元)
A项目总投资额较小,应选择A项目。
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考题  某新建项目建设期2年,估计建筑工程费及安装工程费为8000万元,设备及工器具购置费为6000万元,工程建设其他费用为9000万元,基本预备费费率为10%,建设期价格上涨指数(基于工程费用)预计为5%。项目工程费用和工程建设其他费用均为第一年投入60%,第二年投入40%。   全部建设投资的30%为自由资金,其余为银行贷款。该项目自有资金和建设投资借款在各年年内均衡发生,借款年利率为6%。每年计息一次,建设期内不支付利息。   问题:   1、计算项目工程费用。   2、计算项目基本预备费和涨价(价差)预备费。   3、若该项目资金筹借采用项目融资方式,则其权益资本的来源通常有哪些?   4、计算项目建设期利息。   (要求列出计算过程,计算结果保留2位小数)

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考题 某新建项目建设期2年,估计建筑工程费及安装工程费为8000万元,设备及工器具购置费为6000万元,工程建设其他费用为9000万元,基本预备费费率为10%,建设期价格上涨指数(基于工程费用)预计为5%。项目工程费用和工程建设其他费用均为第一年投入60%,第二年投入40%全部建设投资的30’%为自有资金,其余为银行贷款。该项目自有资金和建设投资借款在各年年内均衡发生,惜款年利率为6%,每年计息一次,建设期内不支付利息。计算项目工程费用。

考题 某新建项目建设期2年,估计建筑工程费及安装工程费为8000万元,设备及工器具购置费为6000万元,工程建设其他费用为9000万元,基本预备费费率为10%,建设期价格上涨指数(基于工程费用)预计为5%。项目工程费用和工程建设其他费用均为第一年投入60%,第二年投入40%全部建设投资的30’%为自有资金,其余为银行贷款。该项目自有资金和建设投资借款在各年年内均衡发生,惜款年利率为6%,每年计息一次,建设期内不支付利息。计算项目基本预备费和涨价(价差)预备费。

考题 某新建项目建设期2年,估计建筑工程费及安装工程费为8000万元,设备及工器具购置费为6000万元,工程建设其他费用为9000万元,基本预备费费率为10%,建设期价格上涨指数(基于工程费用)预计为5%。项目工程费用和工程建设其他费用均为第一年投入60%,第二年投入40%全部建设投资的30’%为自有资金,其余为银行贷款。该项目自有资金和建设投资借款在各年年内均衡发生,惜款年利率为6%,每年计息一次,建设期内不支付利息。若该项目资金筹措采用项目融资方式,则其权益资本的来源通常有哪些?

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