证劵从业( 新 ) 2021_06

在金融风险管理领域，()是指在金融活动中存在金融风险的部位以及受金融风险管理的影响。

A.风险源
B.风险敞口
C.风险事件
D.风险损失

违反《公司法》规定，虚报注册资本取得公司登记的，可对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额( )的罚款，情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。

A.百分之五以上百分之十以下

B.百分之五以上百分之十五以下

C.百分之十以上百分之十五以下

D.百分之十以上百分之二十以下

按照现行的税收政策，下列说法中正确的有（）。
Ⅰ．机构投资者和个人投资者买卖基金份额均暂时免征印花税
Ⅱ．机构投资者和个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税
Ⅲ．机构投资者和个人投资者从基金分配中获得的收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税

A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ

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证券、期货投资咨询机构办理年检时，应当提交的文件不包括( )。

A: 年检申请报告
B: 年度业务报告
C: 企业法人营业执照
D: 经注册会计师审计的财务会计报表

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除政策性银行外的其他金融机构，采用担保方式发行金融债券的，应特殊提供的文件有（）。
①担保协议
②担保人资信情况说明
③无违法违规证明
④资产证明

A.①②
B.①②③
C.①③④
D.①②③④

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下面关于风险的相关描述，说法正确的是（）。
①风险管理的一般步骤包括识别风险、度量风险、决策与实施、风险控制、风险管理效果评价
②度量风险就是计量风险发生的概率及潜在损失的大小，评估风险的严重程度，为确定风险管理对策提供依据
③在风险衡量中，概率统计方法起着极为重要的作用
④风险度量方法有敏感性分析法、波动性计量法、VaR法和情景压力测试法

A.①③④
B.①②③④
C.②③④
D.①②③

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可转换债券持有人的转股权有效期通常( )债券期限。

A: 等于
B: 大于
C: 小于
D: 无法比较

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基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入（）?

A：流动负债
B：资本公积
C：基金资产原值
D：当期损益

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证劵从业( 新 ) 2021_06_17 每日一练