2021年银行从业资格考试《银行管理（初级）》章节练习(2021-02-11)

发布时间：2021-02-11

2021年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、COSO委员会在内部控制整体框架中，明确的内部控制的目标包括（）。【多选题】

A.信息与沟通

B.财务报告的可靠性

C.发展的效果和效率

D.内部控制的控制活动

E.相关法律法规的遵循

正确答案:B、C、E

答案解析:COSO委员会在内部控制整体框架中，明确了内部控制的三大目标：财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循（选项BCE正确）。

2、现场审计不包括（）方面。【单选题】

A.独立审计

B.专项审计

C.离任审计

D.全面审计

正确答案:A

答案解析:现场审计主要包括全面审计、专项审计及离任审计三个方面。选项A：“独立审计”属于混淆选项。

3、（）是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带。【单选题】

A.合规风险测试

B.合规风险评估

C.合规风险识别

D.合规风险报告

正确答案:D

答案解析:商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险的报告等。 合规风险报告是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带（选项D正确）。

4、商业银行的合规政策至少应包括（）。【多选题】

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等

C.合规负责人的合规管理职责

D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

E.合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括：（1）合规管理部门的功能和职责（选项A正确）；（2）合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等（选项B正确）；（3）合规负责人的合规管理职责（选项C正确）；（4）保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等（选项D正确）；（5）合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系（选项E正确）；（6）设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。

5、合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险程序，按规定的报告路线，（）地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。【单选题】

A.及时、全面、完整

B.真实、准确、完整

C.真实、及时、全面

D.及时、全面、准确

正确答案:A

答案解析:选项A正确。合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险程序，按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

如果出现流动性危机．商业银行采取的下列措施正确的有（ ）。

A．同业拆人一笔款项

B．减少非核心贷款

C．加强与长期存款客户的关系

D．寻求央行的紧急支援

E．维持良好的公共关系

正确答案：ABCDE

下列关于贷款风险分类的表述正确的是（ ）。

A．贷款风险分类指按规定的标准和程序对贷款资产进行分类

B．贷款风险分类一般先进行定性分类，再进行定量分类

C．一笔贷款不能同时处于多种贷款形态

D．贷款风险分类应遵循不可拆分原则

E．贷款形态分正常、关注、次级、可疑和损失五类

正确答案：ACDE
本题考查贷款风险分类。贷款风险分类一般先进行定量分类，再进行定性分类。

金融市场主要交易工具有（ ）。

A．货币头寸

B．金融衍生品

C．股票和外汇

D．票据和债券

E．以上都正确

正确答案：ABCDE

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