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企业必须定期将( )与银行出具的对账单进行核对,并编制银行存款余额调节表。

A.银行存款日记账

B.现金日记账

C.资金日报表

D.现金支票


参考答案

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考题 企业必须定期将( )与银行出具的对账单进行核对,编制银行存款余额调节表。 A.银行存款日记账 B.现金日记账 C.资金日报表 D.现金支票

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考题 “银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对,至少每月核对一次,企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额,应编制“银行存款余额调节表”进行调节,调节后的双方余额一定相等。

考题 28、企业应定期与开户银行核对账目,并编制()。A.银行存款盘点表B.银行对账单C.银行存款余额调节表D.银行存款日记账

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