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单选题
内控评价内容涉及企业层面、（）层面和流程层面的内部控制。
A
信息科技
B
人员管理
C
权限管理
D
内控管理
参考答案
参考解析
解析：
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考题
根据《商业银行内部控制指引》,()应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。
A、董事会、高级管理层B、董事会、监事会C、高级管理层、内控管理职能部门D、内部审计部门、内控管理职能部门
考题
依据《保险公司内部控制基本准则》（保监会令[2010]69号），保险公司应当建立_____，通过对公司内部控制的整体设计和统筹规划，推动各内部控制责任主体对风险进行实时监测和定期排查，并据此调整和改进公司的内部控制流程。（）A.内控信息系统B.内控管理及评价机制C.内控责任主体问责机制D.内控系统实施监测、排查机制
考题
有关对控制有效性的内部监督和内部控制评价，下列说法中正确的有（ ）。
A.管理层对控制的监督包括考虑控制是否按计划运行，以及控制是否根据情况的变化作出恰当修改
B.对于企业或业务流程层面的监督可以通过持续的监督和管理活动、审计委员会或内部审计部门的活动，以及自我评价的方式等来实现
C.控制监督可以在企业层面或业务流程层面上实施
D.对于降低特定风险更为关键的控制可能会被更频繁地测试
考题
针对在整体层面和业务流程层面了解内部控制，下列相关说法中错误的是（ ）。
A.注册会计师应当从被审计单位整体层面和业务流程层面分别了解和评价被审计单位的内部控制
B.整体层面的控制对内部控制在所有业务流程中得到严格的设计和执行具有重要影响
C.整体层面的控制较差甚至可能使得最好的业务流程层面控制失效
D.针对管理层凌驾于内部控制之上的控制属于业务流程层面的控制
考题
针对在整体层面和业务流程层面了解内部控制，下列相关说法中错误的是（ ）。
A、注册会计师应当从被审计单位整体层面和业务流程层面分别了解和评价被审计单位的内部控制
B、整体层面的控制对内部控制在所有业务流程中得到严格的设计和执行具有重要影响
C、整体层面的控制较差甚至可能使得最好的业务流程层面控制失效
D、针对管理层凌驾于内部控制之上的控制属于业务流程层面的控制
考题
企业业务流程、应用系统或交易层面的内部控制内容包括（）A、与控制环境相关的控制B、对内部信息传递和期末财务报告流程的控制C、针对管理层和治理层凌驾于内部控制之上的风险而设计的内部控制D、实物控制
考题
企业应该从内部控制的各项要素考虑并设计企业层面的相关控制，下列各项中属于其相关内容的有（）。A、与控制环境相关的控制B、被审计单位的风险评估过程C、针对管理层和治理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制D、对内部信息传递和期末财务报告流程的控制
考题
法律与合规部门作为兴业银行内控管理职能部门，负责内控评价工作的牵头组织实施，具体职责包括（）A、负责内控缺陷的认定审核、整改方案审核、整改状态认定，汇总编制内控评价报告并向管理层报告B、负责建立内控评价考核机制，强化内部控制评价结果运用C、负责内控评价相关信息系统的建设与维护D、负责内部控制基础理论、内控评价方法及工具的培训
考题
单选题（）是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境和内控措施等内容。A
内部控制制度B
内部控制规范C
内部控制章程D
内部控制大纲
考题
多选题下列关于内控评价说法正确的有（ ）。A内部控制自我评价是由企业董事会和管理层实施的B评价工作组应全部由内审人员组成C企业聘用的会计师事务所可以同时提供审计服务和内控评价服务D内控评价中发现的重大缺陷应当由董事会予以最终认定。
考题
单选题商业银行的董事会和高管层要充分重视案防工作，要在（）对操作风险防范、内控制度落实、员工合规经营行为提供保障。A
制度和机制层面B
经营和管理层面C
服务和产品层面D
改革与创新层面
考题
单选题企业业务流程、应用系统或交易层面的内部控制内容包括（）A
与控制环境相关的控制B
对内部信息传递和期末财务报告流程的控制C
针对管理层和治理层凌驾于内部控制之上的风险而设计的内部控制D
实物控制
考题
单选题兴业银行内控评价内容涉及（）信息科技层面和流程层面的内部控制A
企业层面B
风险控制层面C
支持管理层面D
柜面操作层面
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